Od 1. ledna 2016 vstoupila v platnost novela zákona č. 235/2004 Sb., o DPH, která zavedla povinnost tvorby výkazu kontrolního hlášení DPH (KH). Systém WAK INTRA byl upraven tak, aby tuto povinnost plně podporoval.
Hlavní změny v systému
- Číselník kódů DPH – nové kódy pro režim přenesené daňové povinnosti (PDP), doplněné o informace nutné pro tvorbu KH.
- Zadávání kódů DPH – nové pole Předmět na dokladech, které filtruje kódy DPH podle typu plnění.
- Evidence čísla daňového dokladu partnera – nové pole na fakturách a pokladních dokladech, jehož hodnota se přenáší do KH.
- Kontrola částky 10 000 Kč – systém upozorní uživatele při zadávání pokladního dokladu, pokud celková částka včetně DPH překročí tento limit.
Struktura nových kódů DPH
Nové kódy pro režim PDP mají strukturu X-YYZ, kde:
- X = sazba DPH (0 %, 15 %, 21 %)
- YY = kód předmětu plnění dle zákona
- Z = pořadové číslo v rámci kódu
Kompletní přehled kódů DPH pro rok 2016 je dostupný ke stažení: Prehled_DPH_2016.xlsx
Evidence dokladů
- Přijaté faktury – automaticky se přebírá variabilní symbol.
- Vydané faktury – přebírá se číslo faktury (nelze ručně měnit).
- Pokladní doklady – přebírá se číslo dokladu.
Tato evidence zajišťuje, že kontrolní hlášení obsahuje přesné údaje o DIČ a číslech daňových dokladů.
Přínosy pro uživatele
- Soulad s legislativou – systém odpovídá požadavkům zákona o DPH.
- Automatizace – nové kódy a pole zjednodušují tvorbu KH.
- Kontrola – upozornění na částku 10 000 Kč pomáhá správně zařadit doklady.
- Přehlednost – jasná evidence daňových dokladů partnerů.
Díky těmto změnám systém WAK INTRA od roku 2016 plně podporuje povinnost kontrolního hlášení DPH a usnadňuje jeho správné vykazování.
Pod článkem naleznete ke stažení soubor PDF s podrobnějšími informacemi.
Náš tip: Všechny popsané kroky si můžete sami vyzkoušet
v plně funkční on-line demoverzi systému WAK INTRA.
